Si tienes una hipoteca una de las preguntas que seguramente le habrás hecho a tu gestor es sobre las desgravaciones fiscales. Y es que sí, tener una hipoteca da derecho a descuentos a la hora de pagar el IRPF. En este post vamos a aclarar algunos conceptos en relación a desgravaciones fiscales hipotecarias.
¿Qué significa la palabra “desgravar”?
La palabra desgravar significa reducir de forma legal el margen de beneficios que has obtenido en un periodo de tiempo concreto. Dicho de otro modo, desgravar significa poder justificar un gasto extra, lo que en la práctica significa que el beneficio neto que has obtenido es menor.
Las desgravaciones son parte del juego del IRPF: existen muchos tipos de desgravaciones distintas, por familia numerosa, por tener familiares dependientes, por aportar dinero a un plan de jubilación, por tener que desplazarse geográficamente para encontrar trabajo y también por tener una hipoteca, entre otros.
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¿Qué tipo de hipoteca da derecho a desgravación?
Post interesante: diferencias entre hipoteca y préstamo hipotecario
Es importante señalar que para que una hipoteca dé derecho a desgravación fiscal se deben cumplir dos requisitos:
- La hipoteca debe ser para la vivienda habitual
- La hipoteca debe de haber sido firmada y haber disfrutado de desgravaciones desde antes de 2013 (es decir, la fecha de firma no puede ser posterior a 31 de diciembre de 2012)*
En cuanto a estos dos requisitos, Hacienda tiene en consideración varios aspectos que también se deben tener en cuenta:
- Hacienda solo considera vivienda habitual aquella en la que se ha residido como mínimo durante 3 años, o la vivienda en la que se empieza a residir al año siguiente de estar terminadas las obras
- Muchas veces las hipotecas se amplían en cantidad o importe total para poder comprar electrodomésticos, hacer pequeñas reformas o adquirir un nuevo vehículo. En estos casos sólo desgravaría de la renta la parte proporcional destinada exclusivamente a la vivienda y no la totalidad del préstamo.
*La ley que regula los incentivos fiscales del IRPF se modificó para desmotivar a la gente a comprar vivienda. Por eso, si firmaste una hipoteca a lo largo de 2013 o más tarde (2014, 2015…) el pago de las cuotas no da derecho a desgravaciones en el IRPF, sólo en el caso de hipotecas firmadas hasta el 31 de Diciembre de 2012. El banco que te ofreció el préstamo seguramente te informó de dichos cambios (o te lo dijo si preguntaste).
¿Cuánto desgrava la hipoteca?
Una vez aclaradas las dudas y en el caso de que cumplas con los requisitos anteriores, vamos a lo que importa: ¿cuánto desgrava la hipoteca?
Actualmente la hipoteca desgrava hasta el 15% de las cuotas que hayamos pagado para el año en cuestión hasta un límite de 9.040€. Dicho 15% se divide a partes iguales en dos tramos, uno estatal y otro autonómico (aunque el autonómico puede ser menor, así que infórmate dependiendo de la comunidad autónoma en la que vivas).
Cuánto desgrava según territorio
Existen diferencias en los importes que dan derecho a desgravación dependiendo de la comunidad autónoma en la que se resida.
Los casos más conocidos son Navarra y País Vasco.
En el caso de Navarra
Navarra es un caso único en el estado español ya que permite desgravar las cuotas de la hipoteca para viviendas compradas hasta el año 2018. El tope máximo sigue siendo del 15%, pero en este caso está limitado a 7.000€ por año y contribuyente.
En el caso del País Vasco
Los vascos también disfrutan de ventajas en cuanto a las cantidades a desgravar en hipoteca. Las diferencias fundamentales son tres:
- No importa cuándo fue comprada la vivienda, (el límite que existe de acceso a desgravaciones sólo para hipotecas firmadas antes de 2013 aquí no existe)
- Se puede desgravar hasta el 18% de las cuotas y gastos hipotecarios asumidos
- El límite anual se reduce de forma sustancial, alrededor de los 2.000€ para las tres provincias vascas
¿Qué gastos hipotecarios pueden desgravarse?
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Como hemos comentado al inicio, sólo podrán desgravarse aquellos importes directamente asociados a la vivienda, por lo que dan derecho a deduccción:
- Cuotas del préstamo
- Comisiones que hayamos pagado por el mismo
- Apertura, en el caso de una hipoteca recién firmada
- Cancelación, en el caso de una hipoteca acabada de pagar
- Importe de los seguros de vivienda que se necesitan para poder firmar el préstamo
- Costes asociados a la firma del préstamo, como la tasación del inmueble en el caso de que la haya
- Costes asociados por modificar las condiciones de la hipoteca, como puede ser una amortización anticipada o una subrogación del préstamo
Qué ocurre en el caso de declaraciones separadas
En el caso de que la hipoteca se haya firmado a nombre dos personas distintas que no están casadas y por tanto siguen haciendo declaraciones de la renta separadas, el límite deducible se amplía al doble, por lo que en vez de 9.040€ serían 18.080€ de deducción en total (con el mismo límite de 9.040€ por contribuyente).
Otras formas de ahorrar si no tienes derecho a desgravaciones fiscales por la hipoteca
Si no tienes derecho a desgravaciones fiscales puedes optar por varias soluciones para ahorrar algo de dinero en tu hipoteca:
- Si puedes, amortiza el préstamo de forma anticipada. Si tienes ahorros que no sabes a qué destinar (por cierto, enhorabuena) puedes destinar ese ahorro a adelantar la devolución de tu hipoteca. De este modo te ahorrarás dinero en intereses futuros.
- Aporta dinero a un plan de jubilación. El dinero que se aporta a planes de jubilación también da derecho a desgravación en el IRPF. Puedes destinar parte de tus ingresos mensuales a hacer aportaciones a un plan de jubilación de forma recuerrente y por tanto reducir la cuota que tendrás que pagar en la renta.
¿Vuestros préstamos hipotecarios desgravan?
No, porque nuestros préstamos no están destinados a la compra de vivienda. Prestamistas.es está especializado en préstamos orientados a dar financiación, no para comprar inmuebles.
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